Довідка про виконання бюджету міста Очакова за І півріччя 2020 року

Бюджет міста Очакова на 2020 рік було затверджено в сумі 121741,9 тис.грн. Протягом І півріччя до бюджету було внесено зміни, доходи було збільшено на 1467 тис.грн., видатки було збільшено на 6082,3 тис.грн.

З урахуванням внесених змін бюджет міста 2020 року становить по доходах 123208,9 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 118730,8 тис.грн., по спеціальному фонду 4478,1 тис.грн. Бюджет по видатках становить 127824,2тис.грн., в тому числі по загальному фонду 112566,9 тис.грн., по спеціальному фонду 15257,3 тис.грн.

Виконано бюджет міста за січень- червень 2020 року по доходах  в сумі 59516,8 тис.грн. До загального фонду надійшло 57705,8 тис.грн., в тому числі податків та зборів 42753,4 тис.грн.,  освітньої субвенції 10766,3 тис.грн., медичної субвенції 2846,5 тис.грн., інших субвенцій з державного та обласного бюджетів 1339,6 тис.грн. До спеціального фонду надійшло 1811 тис.грн., в тому числі власних надходжень бюджетних установ 1233,2 тис.грн.,  до цільового фонду 121,4 тис.грн., до фонду охорони навколишнього природного середовища 456,4 тис.грн.

Видатки бюджету міста у січні- червні  2020 році  склали 63077,5 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 58132,2 тис.грн., по спеціальному фонду 4945,3 тис.грн. По загальному фонду видатки перевищують доходи на 426,4 тис.грн., по спеціальному видатки  перевищують доходи на  3134,3 тис.грн. Дефіцит бюджету було профінансовано за рахунок залишків на початок року та за рахунок казначейських позичок.

Податків та зборів надійшло до загального фонду бюджету міста Очакова 42753,4 тис.грн., що становить 44,8% до річного плану та 92% до затвердженого плану на І півріччя. Недовиконання склало 3726,4тис.грн. Порівняно з відповідним періодом 2019 року податків та зборів надійшло на 2,2% менше.

В розрізі податкових джерел план надходжень не виконано по податку на доходи фізичних осіб (недоотримано 4107,5 тис.грн.), єдиному податку (недоотримано 612,8 тис.грн.) та орендній  платі за землю (недоотримано 284,5 тис.грн.).

Зверх плану надійшло акцизного податку 440,9 тис.грн., податку на нерухоме майно 99 тис.грн., земельного податку 423,7 тис.грн., адміністративних зборів 92,9 тис.грн.

На виконання доходної частини бюджету міста вплинули наступні фактори:

- внаслідок підвищення мінімальної заробітної плати з 1.01.2020 року, зростання посадових окладів у бюджетній сфері, надходження податку на доходи фізичних осіб від усіх платників, крім військових частин з доходу військовозобов»язаних, зросли порівняно з відповідним періодом минулого року на 10%;

- надходження плати за надання адмінпослуг у 3,6 разів перевищили минулорічні внаслідок збільшення кількості наданих адмінпослуг;

- надходження єдиного податку зросли на 13,8% в зв»язку із зростанням ставок;

- акцизний податок з роздрібної торгівлі підакцизних товарів зріс на 10,2% порівняно з відповідним періодом минулого року;

- надходження земельного податку зросли порівняно з минулорічними на 29 % , а податку на нерухомість- на 24% в зв»язку з погашенням податкового боргу ЗАТ «Укрпрофоздоровниця».

- збільшились надходження до бюджету міста порівняно з відповідним періодом минулого року грошових стягнень за шкоду, нанесену навколишньому середовищу, на 61%, пайових внесків на благоустрій міста на 27 %.

   - податковий борг до міського бюджету за даними Очаківської ОДПІ  зменшився до початку року на 1116,5 тис.грн. та становить на 1.07.2020р. 6048,5 тис.грн.;

 

Однак, деякі фактори негативно вплинули на стан надходжень до бюджету:

- в зв»язку із реорганізацією   військової частини 2062 зменшились надходження податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення військових до бюджету міста порівняно з відповідним періодом минулого року на 2923,9 тис.грн. або на 12,2 %;

-зменшились надходження податку на доходи фізичних осіб від деяких великих  платників з різних причин ( Центральна районна лікарня, СВК «Лиманський», ТОВ «Санаторій «Борисфен», Пенсійний фонд);

- не відбулось індексації грошової оцінки земель у 2020 році;

- зменшились надходження орендної плати за землю від фізичних осіб у поточному році порівняно з минулим в зв»язку із сплатою в минулому році податкового боргу деякими орендарями;

- не сплачували у січні – червні 2020 року, на відміну від минулого року , земельний податок військові частини;

- внаслідок надання Законом України № 540 пільг на час карантину по платі за землю та по податку на нерухоме майно міський бюджет недоотримав 740 тис.грн.;

- через надання міською радою 50% пільги платникам єдиного податку бюджет втратив 102 тис.грн. податку;

-внаслідок карантинних заходів була у І півріччі 2020 року була знижена економічна діяльність всіх суб»єктів підприємництва в місті;

- заборгованість по сплаті орендної плати за землю за даними відділу регулювання земельних відносин Очаківської міської ради збільшилась порівняно з початком року на 1283,9тис.грн. та складає на 01.07.2020р. 5100,1 тис.грн. , з яких ¼ частина- це борг ТОВ «Біловерський – 1 Енерго»;

             - не надходили у І півріччі 2020 року кошти пайової участі у розвитку інфраструктури в зв»язку із зміною законодавства.

              - зменшились порівняно з минулорічними власні надходження бюджетних установ на 25% через карантин.

Видатки загального фонду склали у І півріччі  2020 року 58132,2 тис.грн., в тому числі видатки за рахунок освітньої субвенції 10405,4 тис.грн., за рахунок  інших субвенцій 3484,5тис.грн. Видатки, профінансовані за рахунок податків, склали 44242,3 тис.грн., що на 7% більше видатків відповідного періоду 2019 року. Захищені статті в складі видатків загального фонду без  субвенцій склали  25625,3 тис.грн. (58% від загальної суми). Обсяг захищених видатків збільшився на 9%, їх питома вага в загальній сумі зменшилась на 1%.

На заробітну плату з нарахуваннями направлено у січні- червні 22025,8 тис.грн., що на 13% більше, ніж у відповідному періоді минулого року.  Заробітна плата зросла в зв»язку з підвищенням мінімальної заробітної плати, збільшенням посадових окладів та заохочувальних виплат в бюджетній сфері. У І півріччі міською радою було прийнято ряд рішень щодо реорганізації виконавчих органів, а також щодо скорочень в бюджетних установах. Частину скорочень проведено наприкінці червня, частину буде проведено у липні. Штатна чисельність працівників бюджетних установ протягом січня- червня зменшилась на 1 штатну одиницю та склала на 1 липня 2020 року 567 шт.од., фактично зайнято 491од. (371 одиниць за рахунок міського бюджету та 120 за рахунок освітньої субвенції).  Середня заробітна плата, що нараховувалась у  І півріччі 2020 року працівникам бюджетних установ ( крім тих, хто отримує заробітну плату за рахунок освітньої субвенції), становить 7330грн. Стимулюючі виплати склали в загальному фонді заробітної плати  15%. Середня заробітна плата педагогічних працівників загальноосвітніх закладів за рахунок субвенції склала у січні- червні 2020 року 13812 грн.

Видатки загального фонду  на оплату за спожиті енергоносії склали у січні- червні 2020 року 3200,4 тис.грн., що на 10% більше видатків відповідного періоду минулого року. При цьому видатки на теплопостачання збільшились на 45%, видатки на оплату за водопостачання та водовідведення зменшились на 29%, видатки на електроенергію  зменшились на  29%  , видатки на газ зменшились на 56%. Причиною зростання видатків на опалення є зростання тарифів, причиною зменшення видатків на електроенергію та водопостачання- введення карантину в закладах освіти.

Видатки загального фонду бюджету на харчування склали у січні- червні по загальному фонду бюджету 399,1 тис.грн., що на 64% менше, ніж у відповідному періоді 2019 року в зв»язку із введенням карантину. Середня вартість харчування в дошкільних закладах склала 46,74грн. на одну дитину, в школах 17,53грн. на одного учня. 

На утримання бюджетних установ з бюджету міста направлено 7272,1 тис.грн., заборгованість на 1 липня становить 1810,5 тис.грн. Всього видатки на утримання бюджетних установ у І півріччі 2020 року на 24% більше, ніж у відповідному періоді 2019 року.

На виконання місцевих програм направлено 11344,9 тис.грн., заборгованість по видаткам на виконання програм на 1 липня становить 1245,3 тис.грн., в цілому видатки на виконання міських програм на 20% більше, ніж у І півріччі 2019 року. Так, на ремонт доріг витрачено 1997,2 тис.грн., що у 2 рази більше, на ремонт кінотеатру 3088,2 тис.грн., що у 3,3 рази більше, на ремонт тротуарів 1707,1 тис.грн., що на 67%  більше.

Видатки спеціального фонду бюджету склали у січні- червні 2020року 4945,3 тис.грн., в тому числі за рахунок власних надходжень бюджетних установ 1236,7 тис.грн. (з них заробітна плата з нарахуваннями 55,4 тис.грн., енергоносії 159,9 тис.грн., харчування 721,5 тис.грн.). Порівняно з відповідним періодом минулого року видатки за рахунок власних надходжень зменшились на 8 % в зв»язку із карантином.

Видатки бюджету розвитку склали 3108,8 тис.грн., що на 22% менше, ніж у січні- червні 2019 року. На  проектно- кошторисну документацію з ремонту установ освіти направлено 288,2 тис.грн., на  проектно- кошторисну документацію з ремонту доріг – 381,4 тис.грн., на проектно- кошторисну документацію з реконструкції  стадіону – 167 тис.грн. Капітальні видатки благоустрою склали 731тис.грн., встановлення дитячих ігрових майданчиків 341,4 тис.грн., поповнення статутних фондів комунальних підприємств 715,2 тис.грн., придбання обладнання для кіно- концертної зали 356,9 тис.грн., придбання для бюджетних установ 127,7 тис.грн.

Видатки за рахунок залишків освітньої субвенції   склали 493,7 тис.грн. (на придбання обладнання для установ освіти).

Станом на 1 липня 2020 року дебіторська заборгованість по загальному фонду склала 40,9 тис.грн., в тому числі передплата за періодичні видання 10,7 тис.грн., за надані пільги та субсидії 30,2тис.грн. Кредиторська заборгованість по загальному фонду становить 3135,4тис.грн., в тому числі по міським програмам 1245,3 тис.грн., по видаткам на утримання установ 1810,5 тис.грн. Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду на 1 липня 2020року становить 1,5 тис.грн., кредиторська заборгованість – 60тис.грн., сформувалась внаслідок арешту рахунків виконавчого комітету.

Залишки  коштів на бюджетних рахунках на 1 липня  2020 року становлять по загальному фонду 85 тис.грн., що менше, ніж на початок року, на 2881,9 тис.грн., по спеціальному фонду  760,6тис.грн. Заборгованість перед казначейською службою за короткотерміновою позичкою становить 1190,3 тис.грн.

Таким чином, у І півріччі 2020 року  внаслідок запровадження карантину та внаслідок реорганізації  військових частин в  бюджеті міста склалась напружена ситуація.  Недостатність фінансового ресурсу відчувалась, починаючи з лютого 2020 року. Були випадки несвоєчасної виплати заробітної плати,  кредиторська заборгованість має тенденцію до збільшення.

За розрахунком очікуваного виконання бюджету міста у 2020 році невиконання доходної частини становитиме  5429 тис.грн. або 5,7% до плану.

- Доходи

- Видатки

57508, Миколаївська обл, м.Очаків, вул.Соборна, 7а
тел. +38 05154 3-10-20, +38 05154 3-04-96 
e-mail: ochakiv-rada@ukr.net

Офіційна сторінка у Facebook : 

https://www.facebook.com/ochakiv.rada.gov.ua

 

Перегляди статей
659424