Інформація про виконання бюджету Очаківської міської територіальної громади за 2025 рік
Бюджет Очаківської міської територіальної громади на 2025 рік було затверджено в сумі 137563,8 тис.грн.
Протягом року до бюджету було внесено зміни: податки та збори було зменшено на 10000 тис.грн. за підсумками виконання 5 місяців та збільшено на 2935,6 тис.грн за підсумками 10 місяців; обсяг дотацій було збільшено на 56466,3 тис.грн., обсяг субвенцій - на 15434,5 тис.грн.
Видатки було збільшено на 76674,8 тис.грн. ( збільшення за рахунок міжбюджетних трансфертів на 71900,8 тис.грн., за рахунок залишків коштів на 11838,4тис.грн., зменшення за рахунок скорочення видатків на 7064,4 тис.грн.).
З урахуванням внесених змін бюджет громади на 2025 рік становить по доходах 202400,2 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 200921,9 тис.грн., по спеціальному фонду 1478,3 тис.грн. Бюджет по видатках становить 214238,6 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 186335,5тис.грн., по спеціальному фонду 27903,1 тис.грн.
Виконання бюджету громади у 2025 році здійснювалось в умовах ведення бойових дій на території громади.
Виконано бюджет громади по доходах в сумі 232663,4тис.грн. До загального фонду надійшло 199213,8тис.грн., в тому числі податків та зборів 56484,9тис.грн., міжбюджетних трансфертів 142728,9тис.грн. До спеціального фонду надійшло 33449,6 тис.грн., в тому числі власних надходжень 32248,1тис.грн., доходів цільового фонду 263,3тис.грн., надходжень фонду охорони навколишнього середовища 73,5 тис.грн., субвенцій з державного бюджету 864,7 тис.грн.
Видатки бюджету громади за 2025 рік склали 233971тис.грн., в тому числі по загальному фонду 176351,5 тис.грн., по спеціальному фонду 57619,5 тис.грн. Доходи перевищують видатки по загальному фонду на 22862,3 тис.грн., по спеціальному фонду видатки перевищують доходи на 24169,9тис.грн.
Доходи бюджету громади
Надходження загального фонду бюджету громади на 28% складаються з податків та зборів, на 56% - з дотацій та на 16%- із субвенцій.
Податків та зборів надійшло до загального фонду бюджету Очаківської громади у 2025 році 56484,9 тис.грн., що становить 100,1% уточненого плану на звітний період. План перевиконано на 28,3тис.грн. Порівняно з надходженнями бюджету громади у 2024 році податків та зборів надійшло на 4% менше.
Зменшились надходження від місцевих податків та зборів у 2025 році порівняно з 2024 роком на 30% (на 4719,6 тис.грн.).
В зв»язку з продовженням дії наданих державою пільг в зоні активних бойових дій , а також в зв»язку із поданням уточнюючих податкових декларацій із застосуванням пільг та поверненням переплат на рахунки деяких платників отримано менше податку на нерухоме майно на 75,5 тис.грн., плати за землю на 2823,2 тис.грн.
Надходження єдиного податку зменшились на 16%. Від юридичних осіб надійшло податку менше на 186,7 тис.грн., кількість платників зменшилась з 18 до 13. Від фізичних осіб надійшло менше на 1632,8 тис.грн. Кількість платників єдиного податку - фізичних осіб зросла порівняно з 24 роком на 45 та склала 361. Але середня сума податку, сплаченого одним платником, зменшилась на 25%. На стан надходжень єдиного податку вплинуло зменшення порівняно з 2024 роком обсягу коштів, що виділялись з бюджету громади на проведення ремонтних робіт, які виконувались місцевими підприємцями.
Найбільшим податковим джерелом бюджету громади у 2025 році став податок із доходів фізичних осіб, якого надійшло 36818,7 тис.грн. Надійшло податку на 43,4 тис.грн. менше уточненого плану та на 195,4 тис.грн. більше, ніж у минулому році. На стан надходжень вплинуло зменшення видатків на оплату праці за рахунок бюджету громади внаслідок скорочення чисельності працюючих в бюджетних установах.
Акцизного податку надійшло до бюджету громади 7900,6 тис.грн., що більше уточненого плану на 8%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження акцизного податку з пального зросли на 46%, надходження акцизного податку від роздрібної торгівлі підакцизних товарів (таких , як тютюн та алкоголь) зросли на 59%.
Від інших податкових джерел отримано 1001,8 тис.грн., з яких 265 тис.грн.- адміністративні збори, 655 тис.грн.- інші надходження, з них більша частина-повернення фінансування минулих років.
До спеціального фонду бюджету громади у 2025 році надійшло 33449,6 тис.грн. Надходження на 77% складаються з благодійної допомоги.
Обсяг субвенцій у складі спеціального фонду зменшився порівняно з минулим роком на 40 % та склав 864,7 тис.грн.
Надходження фонду охорони навколишнього природного середовища зросли порівняно з надходженнями 2024 року на 0,8% та склали 73,5тис.грн.
Надходження цільового фонду розвитку громади у складі спеціального фонду зменшились на 12% порівняно з минулим роком та склали 263,3 тис.грн.
Власні надходження бюджетних установ склали 32248,1 тис.грн., з них благодійна допомога на суму 25905,7 тис.грн. (у 2,5 рази менше, ніж у 2024 році).
Трансфертів до бюджету Очаківської громади надійшло у 2025 році 143593,6тис.грн. ( до загального фонду 142728,9 тис.грн., до спеціального фонду 864,7 тис.грн.). Із загальної суми трансфертів субвенцій 32140,9тис.грн., дотацій 111452,7тис.грн. Обсяг перерахованих з державного бюджету дотацій збільшився порівняно з минулим роком на 83%, обсяг субвенцій зменшився на 40%.
Видатки бюджету громади
Видатки загального фонду бюджету громади склали за 2025 рік 176351,5 тис.грн. Видатки за виключенням тих, що профінансовані за рахунок субвенцій, склали 145452,6тис.грн., що на 21% менше видатків минулого року. Захищені статті в складі видатків загального фонду без субвенцій склали 86603,6тис.грн. Обсяг захищених видатків зменшився порівняно з 2024 роком на 8%, їх частка в загальній сумі видатків зросла з 51% до 60%.
На заробітну плату з нарахуваннями направлено 107611,2тис.грн. (за рахунок податкових надходжень та дотацій 80843,6 тис.грн., за рахунок субвенцій 26767,6 тис.грн.). Порівняно з відповідним періодом минулого року видатки на оплату праці за рахунок податкових надходжень та дотацій зменшились на 9%, видатки на оплату праці з нарахуваннями за рахунок субвенцій зросли на 7%.
Видатки загального фонду на оплату за спожиті енергоносії склали у 2025 році по бюджетним установам 5387,3 тис.грн., що менше порівняно з минулим роком на 26,5 тис.грн. Витрати на опалення менше на 21%, витрати на електроенергію більше на 31%, витрати на газопостачання знизились на 14%. На рівень витрат на енергоносії вплинуло зменшення кількості ремонтних робіт в закладах освіти у 2025 році порівняно з 2024 роком, а також вищий рівень відшкодування заборгованості за спожиті енергоносії орендарями. Видатки на оплату за спожиті енергоносії в закладах охорони здоров»я склали 2632,9тис.грн., що більше, ніж у 2024 році, на 35%.
На утримання бюджетних установ з бюджету громади направлено 10408тис.грн., що на 38% менше, ніж у 2024 році. Значний відсоток видатків на утримання установ становили видатки на проведення ремонтних робіт – 7135,2 тис.грн. або 68%. Порівняно з 2024 роком на ремонти витрачено на 49% менше.
На виконання місцевих програм направлено 45808 тис.грн., що на 58% менше, ніж у 2024 році. Видатки на ремонт пошкоджених будинків та поповнення матеріального резерву на 63% менше, на виконання програм охорони здоров»я- на 51%, на підтримку КП ОМР «Очаків-сервіс» - на 18%, на програму «Турбота» - на 17% , на ремонт доріг- на 33% менше.
Видатки за рахунок субвенцій склали 30898,9 тис.грн., з них видатки за рахунок освітньої субвенції на оплату праці педагогічним працівникам загальноосвітніх закладів 21732,8 тис.грн., на доплати педагогічним працівникам 3039,8тис.грн., на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивного центру 1655,7 тис.грн., на оплату корегуючих занять з учнями з особливими потребами 57 тис.грн., видатки на охорону здоров»я за рахунок бюджетів Куцурубської та Чорноморської громад 2660,3 тис.грн., видатки соціального напрямку за рахунок субвенції з обласного бюджету 446,8 тис.грн., видатки за рахунок субвенції з державного бюджету на супровід ветеранів війни 282,2 тис.грн. , видатки на харчування учнів в загальноосвітніх закладах 1024,2 тис.грн.
Видатки спеціального фонду бюджету склали у 2025 році 57619,5 тис.грн., в тому числі за рахунок власних надходжень бюджетних установ 31980,3 тис.грн.; видатки за рахунок субвенції на харчування в загальноосвітніх закладах 1515,6тис.грн.
Видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ на 61% менше, ніж у минулому році, за рахунок зменшення обсягу благодійної допомоги.
Видатки бюджету розвитку склали 23918,4тис.грн., з них поповнення статутного фонду КП ОМР «Очаків-сервіс» 13200 тис.грн. (на придбання автобусу, інших основних засобів), на капітальні видатки водопровідно- каналізаційного господарства 2225,3 тис.грн. (виготовлення проектно-кошторисної документації, придбання трактору), на придбання медичного обладнання 1744,5 тис.грн., на придбання дронів та РЕБів для передачі військовим частинам 4790,5 тис.грн., на придбання обладнання для паспортизації 663 тис.грн., на придбання трактору для служби благоустрою 1275 тис.грн.. на придбання офісної техніки 20 тис.грн.
Видатки цільового фонду розвитку громади склали у 2025 році 205,2 тис.грн. (видатки благоустрою). Видатки фонду охорони навколишнього середовища протягом 2025 року не проводились.
Станом на 1 січня 2026 року по загальному фонду кредиторської заборгованості немає. Дебіторська заборгованість становить 135,1 тис.грн., в тому числі: передплата за спожиті енергоносії в органах місцевого самоврядування 112,9 тис.грн., передплата за енергоносії в закладі первинної медицини 22,2 тис.грн. По спеціальному фонду дебіторської заборгованості немає, кредиторська заборгованість за ремонт доріг становить 60 тис.грн. (прострочена заборгованість минулих років).
Залишки коштів на бюджетних рахунках на 1 січня 2026 року становлять по загальному фонду: 10669,5 тис.грн. на котловому рахунку, 39,2тис.грн.- залишки субвенцій. По спеціальному фонду: 328,2тис.грн.- залишки цільового фонду, 163,2 тис.грн.- залишки фонду охорони навколишнього середовища; 253,9 тис.грн.- залишки субвенцій.
Начальник управління Ольга КОЗЛОВСЬКА
