Інформація про виконання бюджету Очаківської міської територіальної громади у січні- вересні 2024 року
Бюджет Очаківської міської територіальної громади на 2024 рік було затверджено в сумі 113671 тис.грн.
Протягом січня- вересня до бюджету було внесено зміни, доходи було збільшено на 43841,4 тис.грн. за рахунок збільшення додаткової дотації з державного бюджету, субвенцій та перевиконання плану надходжень по податкам і зборам.
Видатки було збільшено на 128637,7 тис.грн. ( за рахунок міжбюджетних трансфертів, перевиконання доходної частини загального фонду бюджету та за рахунок залишків коштів).
З урахуванням внесених змін бюджет громади 2024року становить по доходах 157512,4 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 156965,2 тис.грн., по спеціальному фонду 547,2 тис.грн. Бюджет по видатках становить 242308,7тис.грн., в тому числі по загальному фонду 218769,3тис.грн., по спеціальному фонду 23539,4 тис.грн.
Виконання бюджету громади у січні- вересні 2024 року здійснювалось в умовах ведення бойових дій на території громади.
Виконано бюджет громади по доходах в сумі 172763,2тис.грн. До загального фонду надійшло 137382,8 тис.грн., в тому числі податків та зборів 41739,4 тис.грн., міжбюджетних трансфертів 95643,4 тис.грн. До спеціального фонду надійшло 35380,4 тис.грн., в тому числі власних надходжень 35163,2тис.грн., доходів цільового фонду 161,6 тис.грн., надходжень фонду охорони навколишнього середовища 55,6 тис.грн.
Видатки бюджету громади за 9 місяців 2024 року склали 206658,3тис.грн., в тому числі по загальному фонду 155271,1 тис.грн., по спеціальному фонду 51387,2 тис.грн. Видатки перевищують доходи по загальному фонду на 17888,3 тис.грн., по спеціальному фонду на 16006,8 тис.грн.
Доходи бюджету громади
Податків та зборів надійшло до загального фонду бюджету Очаківської громади у січні- вересні 2024 року 41739,4 тис.грн., що становить 79% уточненого річного плану. План 9 місяців перевиконано на 5%. Зверх плану надійшло 1950,1тис.грн. Порівняно з надходженнями бюджету громади у відповідному періоді 2023 року податків та зборів надійшло на 89% менше.
Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення військовослужбовців, який був у 2023 році найбільшим податковим джерелом бюджету Очаківської міської територіальної громади, з 1 жовтня 2023 року стовідсотково зараховується до державного бюджету. Внаслідок таких законодавчих змін змінилась структура доходів місцевого бюджету.
У січні- вересні 2024 року найбільшим податковим джерелом бюджету громади (58%) став податок із доходів у вигляді з/плати, якого надійшло 24343,9 тис.грн. (на 545,4 тис.грн. більше затвердженого плану та на 17% більше, ніж у відповідному періоді минулого року).
Зросли надходження акцизного податку з пального в порівнянні з надходженнями січня- вересня 2023 року вдвічі за рахунок скасування у другій половині 2023 року пільгових ставок акцизного податку на пальне. Надходження єдиного податку зросли на 90% за рахунок зростання ставок єдиного податку, в зв»язку з інфляційним процесами, а також фінансуванням з бюджету деяких робіт у комунальній сфері, підрядниками яких є місцеві підприємці.
Надходження місцевих податків на майно (податок на нерухоме майно, плата за землю) зросли порівняно з минулим роком на 202,2 тис.грн. (на 7%). Надійшло у січні- вересні 2024 року 3213,6 тис.грн., що в структурі надходжень податків та зборів становить 8%. Зростання надходжень відбулось за рахунок погашення податкового боргу одним із платників за рішенням суду в сумі 704,2 тис.грн. На стан надходжень вплинули також окупація Кінбурнської коси, надання пільг в зоні активних бойових дій, спад економічної активності, пошкодження майна та зменшення кількості населення в місті.
Надходження спеціального фонду бюджету громади за 9 місяців 2024 року на 99% складались з благодійної допомоги (34878 тис.грн.).
Надходження цільового фонду розвитку міста у складі спеціального фонду зменшились на 34% порівняно з минулим роком та склали 82,3 тис.грн.
Трансфертів до бюджету Очаківської громади надійшло у січні- вересні 2024 року 95643,4тис.грн., з них субвенцій 35833тис.грн., дотацій 59810,4тис.грн. Обсяг перерахованої з державного бюджету освітньої субвенції зменшився порівняно з відповідним періодом минулого року на 5%, обсяг інших субвенцій збільшився на 17%. Базова дотація та додаткова дотація, яких не було в бюджеті минулого року, становлять в доходній частині бюджету громади за січень- вересень 2024 року 43%.
Видатки бюджету громади
Видатки загального фонду бюджету громади склали у січні- вересні 2024 року 155271,1 тис.грн. Видатки були профінансовані за рахунок субвенцій в сумі 19215,9 тис.грн., за рахунок дотацій в сумі 59810,4 тис.грн., за рахунок податків та зборів в сумі 41739,4 тис.грн. та за рахунок залишків коштів в сумі 34505,4 тис.грн. Видатки за виключенням тих, що профінансовані за рахунок субвенцій, склали 136055,2 тис.грн., що на 38% менше видатків відповідного періоду минулого року. Причиною зменшення видатків є скорочення наявного ресурсу. Захищені статті в складі видатків загального фонду без субвенцій склали 69696,1тис.грн. (51% від загальної суми). Обсяг захищених видатків збільшився на 13%, їх частка вага в загальній сумі зросла на 23%.
На заробітну плату з нарахуваннями направлено 83623,9тис.грн. (коштів бюджету громади 65883тис.грн., коштів субвенцій 17740,9 тис.грн.). Порівняно з відповідним періодом 2023 року видатки на оплату праці за рахунок коштів громади зросли на 8%, видатки на оплату праці з нарахуваннями за рахунок субвенцій зменшились на 3%.
Видатки загального фонду на оплату за спожиті енергоносії склали у січні- вересні 2024 року 3813,1тис.грн., що на 48% більше видатків минулого року. При цьому видатки на газопостачання зросли на 74%, видатки на водопостачання та водовідведення зросли у 5 разів, видатки на оплату за електроенергію зросли на 59%, видатки на теплопостачання зросли на 6%.
На утримання бюджетних установ з бюджету громади направлено 11670,6тис.грн., що на 10% менше, ніж у відповідному періоді 2023 року. Значна частина видатків – 8902 тис.грн. була направлена на облаштування об»єктів укриття ( КЗ «Очаківський ліцей», ЗОШ №2 та ЗДО № 2).
На виконання місцевих програм направлено 53275,1 тис.грн., що на 63% менше, ніж у січні- вересні 2023 року. Так, на ремонт доріг витрачено 7051,9тис.грн., що на 87% менше, на ремонт пошкоджених будівель та на поповнення матеріального резерву - 4739,5 тис.грн.,що на 45% менше. Субвенції військовим частинам, пожежній частині та органам безпеки та інші видатки на оборону склали 2114,2 тис.грн. (в 12 разів менше).
Видатки за рахунок субвенцій склали 19215,9 тис.грн., з них видатки за рахунок освітньої субвенції на оплату праці педагогічним працівникам загальноосвітніх закладів та інклюзивного центру 17740,9 тис.грн., видатки за рахунок бюджетів Куцурубської та Чорноморської громад 1309 тис.грн., видатки соціального напрямку за рахунок субвенції з обласного бюджету 166 тис.грн.
Видатки спеціального фонду бюджету склали у січні- вересні 2024 року 51387,2 тис.грн., в тому числі за рахунок власних надходжень бюджетних установ 35033,4тис.грн.; видатки бюджету розвитку 2588,1тис.грн., видатки за рахунок субвенцій на виплату компенсацій на житло 13703,5 тис.грн., видатки за рахунок цільового фонду 62,2 тис.грн.
Видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ в 10,6 разів більші, ніж у минулому році, за рахунок оприбуткування благодійної допомоги.
Видатки бюджету розвитку в 17 разів менше, ніж у минулому році. На поповнення статутного фонду КП ОМР «Очаків-сервіс» направлено 2000 тис.грн., на відео спостереження 178,9 тис.грн., на придбання вогнегасників 270 тис.грн., видатки на оборону склали 139,2 тис.грн.
За рахунок субвенцій з державного бюджету отримали компенсацію на житло 6 осіб з числа тих, хто відповідно до законодавства має на неї право, на загальну суму 13703,5 тис.грн.
Станом на 1 жовтня 2024 дебіторська заборгованість по загальному фонду становить 3375,9 тис.грн. (з них 34,2тис.грн. передплата за електроенергію, 1786,4 тис.грн.- передплата за ремонт укриття в закладах освіти, 1555,4 тис.грн.- передплата за ремонтні роботи в приміщенні лікарні). Кредиторська заборгованість по загальному фонду становить 1369 тис.грн., з яких 1268,3 тис.грн.- заробітна плата з нарахуваннями педагогічних працівників загальноосвітніх закладів за рахунок освітньої субвенції, 50,5 тис.грн.- заборгованість за ремонт доріг, 19,8тис.грн.- борг за страхування дітей, 28,4тис.грн.- за придбані господарські товари.
По спеціальному фонду кредиторська заборгованість очікується в сумі 1872,7тис.грн. (з них 60,0 тис. грн. - прострочена заборгованість минулих років за ремонт доріг; 1812,7 тис.грн.- не проведені платежі із поповнення статутного фондк комунальних підприємств).
Залишки коштів на бюджетних рахунках на 1 жовтня 2024 року становлять по загальному фонду 43085,2 тис.грн. (на котловому рахунку), по спеціальному фонду 563,8 тис.грн.
Начальник фінансового управління Ольга КОЗЛОВСЬКА
