ІНФОРМАЦІЯ про виконання бюджету Очаківської міської територіальної громади за січень-червень 2025 року
Бюджет Очаківської міської територіальної громади на 2025 рік було затверджено в сумі 137563,8 тис.грн.
Протягом січня- червня до доходної частини бюджету було внесено зміни: податки та збори було зменшено на 10000 тис.грн. за підсумками виконання 5 місяців; обсяг дотацій було збільшено на 8679,5 тис.грн., обсяг субвенцій - на 2380,3 тис.грн.
Видатки було збільшено на 38739,4 тис.грн. ( збільшення за рахунок міжбюджетних трансфертів на 11059,8тис.грн., за рахунок залишків коштів на 11800,4тис.грн., зменшення за рахунок скорочення видатків на 10000 тис.грн., за рахунок власних надходжень 25879,2тис.грн.).
З урахуванням внесених змін бюджет громади на 2025 рік становить по доходах 138623,6 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 137913,5 тис.грн., по спеціальному фонду 710,1 тис.грн. Бюджет по видатках становить 176303,2 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 141767,8тис.грн., по спеціальному фонду 34535,5 тис.грн.
Виконання бюджету громади у січні- червні 2025 року здійснювалось в умовах ведення бойових дій на території громади.
Виконано бюджет громади по доходах в сумі 121596,8тис.грн. До загального фонду надійшло 95359,9тис.грн., в тому числі податків та зборів 24950,7тис.грн., міжбюджетних трансфертів 70409,2тис.грн. До спеціального фонду надійшло 26236,9 тис.грн., в тому числі власних надходжень 25981,5тис.грн., доходів цільового фонду 116,9 тис.грн., надходжень фонду охорони навколишнього середовища 42 тис.грн., субвенцій з державного бюджету 96,5 тис.грн.
Видатки бюджету громади за січень- червень 2025 року склали 112949,1тис.грн., в тому числі по загальному фонду 80271,2 тис.грн., по спеціальному фонду 32677,3 тис.грн. Доходи перевищують видатки по загальному фонду на 15088,7 тис.грн., по спеціальному фонду видатки перевищують доходи на 6440,4тис.грн.
Доходи бюджету громади
Надходження загального фонду бюджету громади на 26% складаються з податків та зборів, на 55% - з дотацій та на 19%- із субвенцій.
Податків та зборів надійшло до загального фонду бюджету Очаківської громади у січні- червні 2025 року 24950,7 тис.грн., що становить 96% уточненого плану на звітний період. План не виконано на 929 тис.грн. Порівняно з надходженнями бюджету громади у відповідному періоді 2024 року податків та зборів надійшло на 182 тис.грн. менше.
Зменшились надходження від місцевих податків та зборів у І півріччі 2025 року порівняно з 2024 роком на 40% (на 2630,9 тис.грн.).
В зв»язку з продовженням дії наданих державою пільг в зоні активних бойових дій , а також в зв»язку із поданням уточнюючих податкових декларацій із застосуванням пільг та поверненням переплат на рахунки деяких платників отримано менше податку на нерухоме майно на 417,2 тис.грн., плати за землю на 997,2 тис.грн.
Надходження єдиного податку зменшились на 23%. Від юридичних осіб надійшло податку менше на 177,5 тис.грн., кількість платників зменшилась з 19 до 11. Від фізичних осіб надійшло менше на 1040,7 тис.грн. Кількість платників єдиного податку - фізичних осіб зросла порівняно з І кварталом 2024 року на 40 та склала 300платників. Але середня сума податку, сплаченого одним платником, зменшилась на 32%.
Найбільшим податковим джерелом бюджету громади у січні- червні 2025 року став податок із доходів фізичних осіб, якого надійшло 17105,8 тис.грн. Надійшло податку на 2% більше затвердженого плану та на 6% більше, ніж у І півріччі минулого року.
Акцизного податку надійшло до бюджету громади 3453,5 тис.грн., що більше плану на 28%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження акцизного податку з пального зросли в 1,5 разів, надходження акцизного податку від роздрібної торгівлі підакцизних товарів (таких , як тютюн та алкоголь) зросли в 2,1 рази.
Від інших податкових джерел отримано 321,5 тис.грн., з яких більша частина-повернення фінансування минулих років.
До спеціального фонду бюджету громади у січні- червні 2025 року надійшло 26236,9 тис.грн. Надходження на 99% складались з благодійної допомоги.
Надходження фонду охорони навколишнього природного середовища зросли порівняно з надходженнями І півріччя 2024 року у 1,5 рази та склали 42 тис.грн.
Надходження цільового фонду розвитку громади у складі спеціального фонду зросли на 10% порівняно з минулим роком та склали 116,9 тис.грн.
Власні надходження бюджетних установ склали 25981,5 тис.грн., з них благодійна допомога на суму 20488,5 тис.грн. (на 29% більше, ніж у відповідному періоді 2024 року).
Трансфертів до бюджету Очаківської громади надійшло у січні- червні 2025 року 70505,7тис.грн. ( до загального фонду 70409,2 тис.грн., до спеціального фонду 96,5 тис.грн.). Із загальної суми трансфертів субвенцій 17587,3тис.грн., дотацій 52918,4тис.грн. Обсяг перерахованої з державного бюджету освітньої субвенції зменшився порівняно з відповідним періодом минулого року на 4,5%, обсяг інших субвенцій збільшився на 36%.
Видатки бюджету громади
Видатки загального фонду бюджету громади склали за січень- червень 2025 року 80271,2 тис.грн. Видатки за виключенням тих, що профінансовані за рахунок субвенцій, склали 64325,1тис.грн., що на 19% менше видатків минулого року. Захищені статті в складі видатків загального фонду без субвенцій склали 46331,19тис.грн. Обсяг захищених видатків збільшився порівняно відповідним періодом 2024 роком на 6%, їх частка вага в загальній сумі видатків зросла з 55% до 72%.
На заробітну плату з нарахуваннями направлено 57995,6 тис.грн. (податкових надходжень та дотацій 43237,1 тис.грн., коштів субвенцій 14758,5 тис.грн.). Порівняно з відповідним періодом минулого року видатки на оплату праці за рахунок податкових надходжень та дотацій зросли на 5%, видатки на оплату праці з нарахуваннями за рахунок субвенцій зросли на 23%.
Видатки загального фонду на оплату за спожиті енергоносії склали у січні- червні 2025 року по бюджетним установам 2986,7 тис.грн., що більше порівняно з відповідним періодом минулого року на 13%. Витрати на опалення менше на 7%, витрати на електроенергію зросли на 43%, витрати на газопостачання знизились на 27%. На рівень витрат на енергоносії вплинуло підвищення тарифів, відновлення навчального процесу в закладах освіти, впровадження моніторингу за споживанням енергоносіїв та зростання заборгованості деяких орендарів за спожиті енергоносії. Видатки на оплату за спожиті енергоносії в закладах охорони здоров»я склали 1827,3тис.грн., що більше на 46%.
На утримання бюджетних установ з бюджету громади направлено 1342,1тис.грн., що на 74% менше, ніж у січні- червні 2024 року.
На виконання місцевих програм направлено 14824,7 тис.грн., що на 50% менше, ніж у відповідному періоді 2024 року. Видатки на ремонт пошкоджених будинків та поповнення матеріального резерву менше на 75%, на підтримку КП ОМР «Очаків-сервіс» - на 30% менше, на програму «Турбота» - на 68% менше. Не фінансувались у січні- червні 2025 року видатки на ремонт доріг та тротуарів та витрати на відеоспостереження.
Видатки за рахунок субвенцій склали 15946,6 тис.грн., з них видатки за рахунок освітньої субвенції на оплату праці педагогічним працівникам загальноосвітніх закладів 12984,6 тис.грн., на доплати педагогічним працівникам 779 тис.грн., на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивного центру 849,3 тис.грн., на оплату корегуючих занять з учнями з особливими потребами 45,9 тис.грн., видатки на охорону здоров»я за рахунок бюджетів Куцурубської та Чорноморської громад 956,3тис.грн., видатки соціального напрямку за рахунок субвенції з обласного бюджету 231,8 тис.грн., видатки за рахунок субвенції з державного бюджету на супровід ветеранів війни 99,8 тис.грн.
Видатки спеціального фонду бюджету склали за січень- червень 2025 року 32677,3 тис.грн., в тому числі за рахунок власних надходжень бюджетних установ 25984,7 тис.грн.; видатки за рахунок субвенції на харчування в загальноосвітніх закладах 328,2тис.грн.
Видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ на 62% більші, ніж у минулому році, за рахунок оприбуткування благодійної допомоги.
Видатки бюджету розвитку склали 6364,3тис.грн., з них поповнення статутного фонду КП ОМР «Очаків-сервіс» 5000 тис.грн. (на придбання автобусу), на придбання дронів для передачі військовим частинам 825 тис.грн., на виготовлення проектно- кошторисної документації на ремонт накопичувальної ємності 539,3 тис.грн.
Видатки цільового фонду розвитку громади та фонду охорони навколишнього середовища у І півріччі 2025 року не проводились.
Станом на 1 липня 2025року по загальному фонду кредиторська заборгованість становить 391,1тис.грн. (заробітна плата з нарахуваннями педагогічних працівників загальноосвітніх закладів за рахунок освітньої субвенції 357,7 тис.грн., електроенергія 29,9 тис.грн., за придбані господарські товари 3,4 тис.грн.). Дебіторська заборгованість по загальному фонду за спожиту електроенергію становить 102,7 тис.грн. Кредиторська заборгованість спеціального фонду за ремонт доріг становить 60 тис.грн. (прострочена заборгованість минулих років), дебіторської заборгованості по спеціальному фонду немає.
Залишки коштів на бюджетних рахунках на 1липня 2025 року становлять по загальному фонду: 12476,6 тис.грн. на котловому рахунку, 6656,2 тис.грн.- залишки міжбюджетних трансфертів. По спеціальному фонду: 518,7тис.грн.- залишки цільового фонду та фонду охорони навколишнього середовища; 371,4 тис.грн.- залишки субвенцій.
Начальник управління Ольга КОЗЛОВСЬКА
