Інформація про виконання бюджету Очаківської міської територіальної громади за січень- березень 2026 року
Бюджет Очаківської міської територіальної громади на 2026 рік було затверджено в сумі 191223,7 тис.грн.
Протягом січня- березня до бюджету було внесено зміни: обсяг дотацій було збільшено на 840,5 тис.грн., обсяг субвенцій - на 29458,8 тис.грн.
Видатки було збільшено на 33358,8 тис.грн. ( збільшення за рахунок міжбюджетних трансфертів на 30299,3 тис.грн., за рахунок залишків коштів на 3059,5тис.грн.).
З урахуванням внесених змін бюджет громади на 2026 рік становить по доходах 221523 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 220305,3 тис.грн., по спеціальному фонду 1217,7 тис.грн. Бюджет по видатках становить 224582,5 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 216110,9тис.грн., по спеціальному фонду 8471,6 тис.грн.
Виконано бюджет громади за січень- березень 2026 року по доходах в сумі 64470,6тис.грн. До загального фонду надійшло 63353,6тис.грн., в тому числі податків та зборів 17973,1тис.грн., міжбюджетних трансфертів 45380,5тис.грн. До спеціального фонду надійшло 1117 тис.грн., в тому числі власних надходжень 1020,5тис.грн., доходів цільового фонду 40,5тис.грн., надходжень фонду охорони навколишнього середовища 56тис.грн.
Видатки бюджету громади за січень- березень 2026 року склали 51841,3тис.грн., в тому числі по загальному фонду 48722 тис.грн., по спеціальному фонду 3119,3 тис.грн. Доходи перевищують видатки по загальному фонду на 14631,6 тис.грн., по спеціальному фонду видатки перевищують доходи на 2002,3тис.грн.
Доходи бюджету громади
Надходження загального фонду бюджету громади на 28% складаються з податків та зборів, на 50% - з дотацій та на 22%- із субвенцій.
Податків та зборів надійшло до загального фонду бюджету Очаківської громади у січні- березні 2026 року 17973,1 тис.грн., що становить 140% уточненого плану на звітний період. План перевиконано на 5092,5тис.грн. Порівняно з надходженнями бюджету громади у відповідному періоді 2025 року податків та зборів надійшло на 58% більше.
Суттєвими факторами, що вплинули на зростання доходів та перевиконання плану у І кварталі 2026 року стали незаплановані доходи, а саме - повернення фінансування минулих років в сумі 2740 тис.грн. та сплата податку на прибуток КП ОМР «Очаків-сервіс» в сумі 345 тис.грн.
Надходження податків на майно (за землю та нерухомість) склали 506,8 тис.грн. Продовжують діяти пільги, надані законодавством по податкам на майно в зоні активних бойових дій. У І кварталі поточного року не було повернення платникам великих сум переплат, на відміну від минулого року.
Надходження єдиного податку зросли порівняно з січнем- березнем 2025 року на 33%. Від юридичних осіб надійшло податку більше на 51,4 тис.грн., кількість платників залишилась незмінною- 12. Від фізичних осіб надійшло податку на 686 тис.грн. більше. Кількість платників єдиного податку - фізичних осіб зросла порівняно з відповідним періодом минулого року на 31 та склала 291. Середня сума податку, сплаченого одним платником, збільшилась на 20%. На стан надходжень єдиного податку вплинуло зростання мінімальної заробітної плати та рівня цін.
Найбільшим податковим джерелом бюджету громади у звітному періоді залишився податок із доходів фізичних осіб, якого надійшло 9350,7 тис.грн. Надійшло податку на 12% більше уточненого плану та на 17% більше, ніж у січні- березні минулого року. На стан надходжень вплинуло залучення до кола платників АТ «Миколаївобленерго» (сплачено до бюджету громади у І кварталі 2026 року 495 тис.грн. податку), зростання надходжень податку від КНП «Очаківська багатопрофільна лікарня» (на 403 тис.грн. або на 37%).
Акцизного податку надійшло до бюджету громади 1995,1 тис.грн., що більше уточненого плану на 14%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження акцизного податку з пального зросли на 16%, надходження акцизного податку від роздрібної торгівлі підакцизних товарів (таких , як тютюн та алкоголь) зросли на 35%.
Від інших податкових джерел отримано 3150,3 тис.грн., з яких 345,6тис.грн.- податок на прибуток, 2737 тис.грн.- повернення фінансування минулих років.
До спеціального фонду бюджету громади у січні- березні 2026 року надійшло 1117 тис.грн. Надходження на 91% складаються з власних надходжень бюджетних установ ( надійшло 796,1тис.грн. від реалізації майна, 164,7 тис.грн. від надання платних послуг, 59,7 тис.грн. благодійної допомоги).
Надходження фонду охорони навколишнього природного середовища зросли порівняно з надходженнями відповідного періоду минулого року у 2,8 рази за рахунок надходжень грошових стягнень за шкоду, нанесену навколишньому середовищу.
Надходження цільового фонду розвитку громади у складі спеціального фонду зменшились на 18% порівняно з минулим роком та склали 40,6 тис.грн.
Субвенції, на відміну минулого року, у І кварталі 2026 року не надходили до спеціального фонду бюджету.
Трансфертів до бюджету Очаківської громади надійшло у січні- березні 2026 року 45380,5 тис.грн. до загального фонду. Із загальної суми трансфертів субвенцій 13212,8тис.грн., дотацій 32167,7тис.грн. Обсяг перерахованих з державного бюджету дотацій збільшився порівняно з минулим роком на 45%, обсяг субвенцій - на 81%.
Видатки бюджету громади
Видатки загального фонду бюджету громади склали за І квартал 2026 року 48722 тис.грн. Видатки за виключенням тих, що профінансовані за рахунок субвенцій, склали 38390,1тис.грн., що на 16% більше видатків відповідного періоду минулого року. Захищені статті в складі видатків загального фонду без субвенцій склали 20851,9тис.грн. Обсяг захищених видатків зменшився порівняно з 2025 роком на 12%, їх частка в загальній сумі видатків зменшилась з 72% до 54%.
На заробітну плату з нарахуваннями направлено 26384,8тис.грн. (за рахунок податкових надходжень та дотацій 18105,3 тис.грн., за рахунок субвенцій 8279,5 тис.грн.). Порівняно з відповідним періодом минулого року видатки на оплату праці за рахунок податкових надходжень та дотацій зменшились на 15%, видатки на оплату праці з нарахуваннями за рахунок субвенцій зросли на 41%.
Видатки загального фонду на оплату за спожиті енергоносії склали у січні- березні 2026 року по бюджетним установам 2627,7 тис.грн., що більше порівняно з відповідним періодом минулого року на 9%. Витрати на опалення більше на 8%, витрати на електроенергію більше на 3%, витрати на газопостачання більше на 11%. На рівень витрат на енергоносії вплинуло зростання тарифів. Видатки на оплату за спожиті енергоносії в закладах охорони здоров»я склали 1262,3тис.грн., що більше, ніж у 2025 році, на 4%.
На утримання бюджетних установ з бюджету громади направлено 4478,1тис.грн., що у 3,3 рази більше, ніж у І кварталі 2025 року. Значний відсоток видатків на утримання установ становили видатки на проведення ремонтних робіт в укритті ДНЗ «Сонечко»– 3342,3 тис.грн. або 75%.
На виконання місцевих програм направлено 11797,7 тис.грн., що на 76% більше, ніж у січні- березні 2025 року. Зросли видатки на благоустрій на 962,7 тис.грн. в зв»язку із зростанням цін на ПММ. Видатки на виконання програми «Турбота» зросли на 492 тис.грн., на виконання Програми підтримки Збройних сил – на 860 тис.грн. Профінансовоно у І кварталі 2026 року програми, фінансування яких не було у 2025 році: Програма захисту населення від надзвичайних ситуацій ( поповнення матеріального резерву ) 124,9 тис.грн., Програма виконання судових рішень 100 тис.грн., Програма придбання службового житла 1305 тис.грн., Програма «Безпечна громада» - 678 тис.грн.
Видатки за рахунок субвенцій склали 10331,9 тис.грн., з них видатки за рахунок освітньої субвенції на оплату праці педагогічним працівникам загальноосвітніх закладів 6177 тис.грн., на доплати педагогічним працівникам 1653,4тис.грн., на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивного центру 344,3 тис.грн., на оплату корегуючих занять з учнями з особливими потребами 15,9 тис.грн., видатки на охорону здоров»я за рахунок бюджетів Куцурубської та Чорноморської громад 1111,6 тис.грн., видатки соціального напрямку за рахунок субвенції з обласного бюджету 102,2 тис.грн., видатки за рахунок субвенції з державного бюджету на супровід ветеранів війни 88,9 тис.грн. , видатки на харчування учнів в загальноосвітніх закладах 838,6 тис.грн.
Видатки спеціального фонду бюджету склали у січні- березні 2026 року 3119,3 тис.грн., в тому числі за рахунок власних надходжень бюджетних установ 588,3 тис.грн. Видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ у 33 рази менше, ніж у минулому році, за рахунок зменшення обсягу благодійної допомоги.
Видатки бюджету розвитку склали 2500тис.грн. ( поповнення статутного фонду КП ОМР «Очаків-сервіс»).
Видатки фонду охорони навколишнього середовища протягом січня- березня 2026 року склали 10,5 тис.грн. Видатки цільового фонду розвитку громади у звітному періоді не проводились.
Видатки за рахунок залишків субвенції на харчування в загальноосвітніх закладах склали 20,5тис.грн.
Станом на 1 квітня 2026 року по загальному фонду бюджету громади кредиторської заборгованості немає. Дебіторська заборгованість становить 29693,5 тис.грн., в тому числі: передплата за спожиті енергоносії в органах місцевого самоврядування 85,1 тис.грн., передплата за енергоносії Комунальної служби благоустрою 113,1 тис.грн. , передплата за ремонтні роботи в ДНЗ «Сонечко» 751,8 тис.грн., передплата за ремонтні роботи в Очаківській багатопрофільній лікарні 2019,5 тис.грн.
По спеціальному фонду дебіторської заборгованості немає, кредиторська заборгованість за ремонт доріг становить 60 тис.грн. (прострочена заборгованість минулих років).
Залишки коштів на бюджетних рахунках на 1 квітня 2026 року становлять по загальному фонду: 15395,8 тис.грн. на котловому рахунку, 2599,6тис.грн. - дотації, 2412,1 тис.грн. - субвенції. По спеціальному фонду: 368,7тис.грн.- залишки цільового фонду, 208,6 тис.грн.- залишки фонду охорони навколишнього середовища; 233,4 тис.грн.- залишки субвенцій.
Начальник управління Ольга КОЗЛОВСЬКА
